新资本协议三大支柱，是银行业资本监管的重要框架，旨在统一银行业的资本及其计量标准，提升金融系统的稳定性。以下是新资本协议三大支柱的详细解读。
最低资本要求是新资本协议的第一大支柱，它要求银行必须持有一定水平的资本，以覆盖可能出现的风险损失。这一要求旨在确保银行在面临经济和市场波动时，有足够的资本缓冲能力。
最低资本要求包括对信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。信用风险资本要求基于借款人的信用评级，市场风险资本要求基于银行持有的金融工具的市场价值波动，而操作风险资本要求则基于银行内部操作过程中可能出现的损失。
新资本协议的第二大支柱是监管部门的监督检查。这一支柱要求监管部门对银行的资本充足率进行定期审查，确保银行符合最低资本要求。
监管部门监督检查的内容包括对银行的风险管理、内部资本充足评估程序、资本充足率的计算方法等进行审查。监管部门有权要求银行提供额外的资本，以弥补资本不足或加强风险管理。
市场约束是新资本协议的第三大支柱，它强调市场力量在资本监管中的作用。市场约束旨在通过市场机制，对银行的资本充足率进行监督，从而影响银行的行为。
市场约束主要通过以下方式实现：投资者和存款人对资本充足率较低的银行施加压力，要求其提高资本水平；市场对资本充足率低的银行给予更高的风险溢价，增加其融资成本。
在资本监管的背景下，耐心资本的概念日益受到重视。耐心资本是一种专注于长期投资的资本形式，不以追求短期收益为首要目标，而更重视长期回报的项目或投资活动。
党的二十届三中全会指出，要更好发挥政府投资基金作用，发展“耐心资本”。这种资本通常不受市场短期波动干扰，是对资本回报有较长期预期的投资。
山东等地已经利用国有资本这一“压舱石”，采取多措并举壮大耐心资本，为培育新兴产业、建设未来产业提供稳定的金融活水。
财税体制改革是资本监管体系的重要组成部分。目前，中央地方财权事权不对等问题需要通过改革来解决。虽然中央政府财权上收后通过转移支付一定程度解决了地方发展差距问题，但也导致了地方发展依赖平台发债违规举债的现象。
财税体制改革需要推进中央地方财权事权对等，优化转移支付制度，确保地方政府的财政可持续性，同时加强对地方债务的风险管理。
新资本协议的三大支柱为银行业资本监管提供了全面而系统的框架，旨在提高金融系统的稳定性。通过最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束，以及发展耐心资本和推进财税体制改革，新资本协议为全球银行业的发展奠定了坚实的基础。